Peculiarities of Economic Crimes in the Banking Sphere

Abstract

У статті досліджено економічні злочини, які відбуваються в банківській діяльності. Виконано порівняння рівня злочинності країн світу за останні три роки. Показано наслідки шахрайства на вітчизняних підприємствах та у розвинутих країнах з високим рівнем економіки. Рівень корпоративних шахрайств зростає, бо рівень розкриття таких злочинів дуже низький і їх важко ідентифікувати. Доволі часто корпоративні шахрайства відбуваються на великих підприємствах, де збитки від злочинної діяльності є значними. Шахрайство становить проблеми для усіх підприємств та організації через проведення злочинних маніпуляцій із грошовими коштами, які виводяться за межі держави. Визначено, що банківська діяльність найчастіше потерпає від економічних злочинних дій шахраїв, які використовують протиправні схеми для здійснення платежів через декілька країн, при чому, такі кошти вже не повертаються у країну. Формування системи безпеки банківських установ щороку набуває особливої уваги та значущості на усіх рівнях розвитку економіки держави. Зростання економічної злочинності в банківській діяльності впливає на підвищення рівня ризиків. Для створення дієвих стратегічних підходів та напрямів щодо забезпечення надійного рівня захисту і безпеки банківських установ необхідно проведення моніторингу забезпечення безпеки в банківській сфері. Досліджено, що значна частка економічних злочинів відбувається в банківській сфері. Тому для ефективної боротьби із злочинами, необхідно створювати відповідні заходи щодо виявлення чинників, які сприяють вчиненню економічних злочинів. До найбільш вагомих чинників прояву економічних злочинів є недосконалість існуючої нормативно-правової та законодавчої бази, що регулює банківську діяльність, криміногенна ситуація у фінансовій сфері, незадовільний контроль за діяльністю комерційних банків Національного банку України, неналежний контроль за станом міжбанківських розрахунків призвело до зловмисного використання платіжних документів для шахрайських дій, вчинення численних корисливих злочинів шляхом порушення чинного законодавства та відомчих нормативних актів, які регламентують діяльність банківської системи та низька кваліфікація фахівців.UDC 330.3; 345.5; DOI: 10.31733/2078-3566-2021-6-490-496